1、正确答案： A,C,D
答案解析
在现金持有量存货模型下，相关的成本为机会成本与交易成本，现金持有量变化而引起两个成本的变化
2、正确答案： A,C,D
答案解析
与储备存货有关的成本包括取得成本、储存成本和缺货成本。
3、正确答案： A,B,D
答案解析
加息法付息的有效年利率=借款额×报价利率/(借款额/2)=2×报价利率，选项A正确;签订周转信贷协定的有效年利率=(实际使用借款额×报价利率+未使用部分×承诺费率)/实际使用贷款额，大于报价利率，选项B正确;收款法付息的有效年利率=借款额×报价利率/借款额=报价利率，选项C错误;贴现法付息的有效年利率=借款额×报价利率/[借款额×(1-报价利率)]，大于报价利率，选项D正确。
4、正确答案： A,D
答案解析
H=3R-2L=3×7000-2×2000=17000(元)，现金余额为5000元和12000元时，均介于17000和2000之内，不必采取任何措施，所以选项B、C不正确;当现金余额为1500元时，低于现金持有量下限，应转让有价证券7000-1500=5500(元)，使现金持有量回升为7000元，选项A正确;当现金余额为20000元时，超过现金持有量上限，应购买有价证券20000-7000=13000(元)，使现金持有量回落为7000元，所以选项D正确。
5、正确答案： A,C,D
答案解析
激进融资策略由于较多地利用短期融资方式，通常其资本成本低。
6、正确答案： A,D
答案解析
最低控制线L取决于模型之外的因素，其数额是由现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能力、企业日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额等因素的基础上确定的。
7、正确答案： B,D
答案解析
现金支出管理的主要任务是尽可能延缓现金的支出时间，延期支付账款的方法一般有：使用现金浮游量、推迟应付款的支付、汇票代替支票、改进员工工资支付模式、透支、争取现金流出与现金流入同步、使用零余额账户等。
8、正确答案： A,B,C,D
答案解析
现行的资金集中管理模式大致分为统收统支模式、拨付备用金模式、结算中心模式、内部银行模式和财务公司模式等，因此，选项A、B、C、D都是正确的。
9、正确答案： A,C
答案解析
现金周转期的变化会直接影响所需营运资金的数额，一般来说，现金周转期越长，营运资金周转的数额就越多。现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期。
10、正确答案： B,D
答案解析
现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期，加速应收账款的回收会减少应收账款的周转期，反之会增加，因此，选项B的说法正确，选项A的说法错误;延缓应付账款的支付会延长应付账款的周转期，从而减少现金周转期，因此，选项C的说法错误;增加存货量会增加存货周转期，因此，选项D的说法正确。